Шифрование активов, соответствие налоговым требованиям и регуляторные игры
Глобальный интерес к соблюдению норм в отношении шифрования активов продолжает расти, страны постепенно усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по ончейн-активам, зарубежным счетам и трансакциям. В данной статье будут обсуждены актуальные темы глобального налогового соблюдения шифрования активов, налоговых стратегий и регулирования, а также с использованием реальных примеров будут исследованы налоговые логики в различных сценариях, таких как соблюдение норм со стороны бирж, DeFi, майнинг и аирдропы.
Проблема налогообложения трансграничного дохода
Проекты Web3 имеют транснациональный и межрегиональный характер, и доходы трудно точно отнести к какому-либо конкретному месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Для специалистов в области Web3 эти обсуждения часто выходят за рамки, которые может полностью охватить традиционная налоговая система.
Основная проблема заключается в том, что скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы с трудом успевает за темпом развития технологий и отраслей. Регуляторы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда находятся впереди. Такое состояние "догоняющего" может сохраняться в течение длительного времени, и между регуляторами и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов Налогообложение случаев
В последнее время соответствующие органы опубликовали объявление, в котором говорится, что некоторые лица были обязаны уплатить налоги из-за торговли криптовалютой. Этот случай не является неожиданным, на самом деле он произошел после обмена информацией по CRS, когда были обнаружены аномальные остатки на зарубежных банковских картах, и было запрошено объяснение источника средств. Это отражает то, что регулирование начинает более строго отслеживать иностранные доходы физических лиц.
Шифрование активов и фондовый рынок уже сильно связаны, и с продолжающимся развитием этой тенденции налоговые проблемы с торговлей монетами обязательно станут все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше. Это напоминает всем, что это новая проблема, требующая долгосрочного внимания.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только характеристика криптовалютной сферы, но и традиционных отраслей. Эта динамика очень напоминает противоречия, запечатленные в человеческой природе, которые постоянно движутся в цикле конфликтов, баланса, затем конфликтов и снова баланса.
С точки зрения тренда, на ранней "дикой" стадии внимание к Соответствию было низким, но с течением времени все больше крупных учреждений ставят Соответствие на первое место. Что касается индивидуальных инвесторов, возможность соблюдения норм в большей степени зависит от реальной суммы. При правоприменении также следует учитывать соотношение затрат и выгод, если не появятся некоторые типичные примеры с "демонстрационным смыслом".
Границы между неправомерным доходом и соответствием активов
Уплата налогов может лишь подтвердить выполнение налогового обязательства, но не может в корне подтвердить легальность этих средств в более широком смысле. Если деньги сами по себе также нарушают другие финансовые регуляторные нормы, то даже если налоги будут уплачены, это не повлияет на наказание и ретроспективу со стороны других регуляторных органов по поводу источника этих средств.
"Налог" этот вопрос должен был быть обсужден раньше, потому что сначала нужно признать актив законным, чтобы говорить о налогообложении. Если эта сумма даже не может быть эффективно подтверждена как актив, она даже не может рассматриваться как оцениваемое имущество, и, следовательно, не может быть предметом декларации и уплаты налогов.
Налоговые возможности для бизнеса и физических лиц в криптовалютной сфере
Для большинства обычных людей пространство для налогового планирования на самом деле очень ограничено. Главная причина в том, что источники дохода довольно однородны, в основном это зарплата, премии или некоторые небольшие надбавки, которые полностью зафиксированы на стороне компании, и у индивидуумов практически нет возможности для дополнительной "оптимизации".
Но для высоко состоятельных индивидуумов или компаний ситуация выглядит иначе. Их доходы и структура обычно более сложны, источники разнообразны, объемы сделок также большие, а количество международных налоговых вопросов больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра.
Потенциальные налоговые обязательства и возможности оптимизации доходов от майнинга, аэрдропов, DeFi и др.
В большинстве регионов добыча будет считаться предпринимательским доходом; еслиairdrop просто получен, но не использован, он обычно временно не будет вызывать налоговые обязательства, лишь при конвертации в фиат или обмене на другие токены потребуется декларация. Стейкинг или доходы от DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться приростом капитала, при этом ставка налога на прирост капитала обычно ниже, чем на предпринимательский доход.
Обычным людям не реалистично заниматься крупномасштабным налоговым планированием, поскольку все доходы зарегистрированы на личные имена, и их легко можно признать как доход от предпринимательской деятельности или как доход, облагаемый высоким налогом. В относительном плане, такие вещи, как эирдропы и форки, если местные законы это позволяют, могут рассматриваться как облагаемые низким налогом или отложенные.
Реальные соображения по планированию статуса цифрового кочевника
Планирование трансграничной идентичности можно рассмотреть, но в любом случае информация и записи должны быть полными, а подаваемые данные должны быть правдивыми. С точки зрения налогового законодательства материкового Китая, основным критерием для определения, является ли физическое лицо налоговым резидентом, является "183 дня", но в более детальных нормативных актах и практическом применении также учитываются такие факторы, как национальность, регистрация по месту жительства, основные социальные отношения и т.д.
В международном налоговом праве есть правило "加比规则", которое учитывает такие факторы, как ваши семейные отношения, центр экономических интересов, повседневные жизненные траектории и т. д., чтобы постепенно определить основное место налогообложения. Даже если вы не прожили на материке более 183 дней в году, нельзя просто считать, что это полностью "безопасно".
Мечты о будущем шифрования налогового режима
В будущем может сформироваться двухуровневая структура:
Поставщики инфраструктуры (майнеры, узлы) уплачивают налоги в физическом мире;
Личные пользователи косвенно платят сборы сети в виде газа и других форм, а сеть затем возвращает эти средства в налоговую систему реального мира.
С развитием шифрования в отрасли, в будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствие новым правовым制度ам и регуляторным рамкам. Если в будущем правовая система станет более совершенной, информация об активах будет более прямой и прозрачной на блокчейне, а сложные вложения могут постепенно исчезнуть.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
Шифрование активов: Соответствие налогам и регуляторная игра: вызовы и возможности эпохи Web3
Шифрование активов, соответствие налоговым требованиям и регуляторные игры
Глобальный интерес к соблюдению норм в отношении шифрования активов продолжает расти, страны постепенно усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по ончейн-активам, зарубежным счетам и трансакциям. В данной статье будут обсуждены актуальные темы глобального налогового соблюдения шифрования активов, налоговых стратегий и регулирования, а также с использованием реальных примеров будут исследованы налоговые логики в различных сценариях, таких как соблюдение норм со стороны бирж, DeFi, майнинг и аирдропы.
Проблема налогообложения трансграничного дохода
Проекты Web3 имеют транснациональный и межрегиональный характер, и доходы трудно точно отнести к какому-либо конкретному месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Для специалистов в области Web3 эти обсуждения часто выходят за рамки, которые может полностью охватить традиционная налоговая система.
Основная проблема заключается в том, что скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы с трудом успевает за темпом развития технологий и отраслей. Регуляторы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда находятся впереди. Такое состояние "догоняющего" может сохраняться в течение длительного времени, и между регуляторами и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов Налогообложение случаев
В последнее время соответствующие органы опубликовали объявление, в котором говорится, что некоторые лица были обязаны уплатить налоги из-за торговли криптовалютой. Этот случай не является неожиданным, на самом деле он произошел после обмена информацией по CRS, когда были обнаружены аномальные остатки на зарубежных банковских картах, и было запрошено объяснение источника средств. Это отражает то, что регулирование начинает более строго отслеживать иностранные доходы физических лиц.
Шифрование активов и фондовый рынок уже сильно связаны, и с продолжающимся развитием этой тенденции налоговые проблемы с торговлей монетами обязательно станут все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше. Это напоминает всем, что это новая проблема, требующая долгосрочного внимания.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только характеристика криптовалютной сферы, но и традиционных отраслей. Эта динамика очень напоминает противоречия, запечатленные в человеческой природе, которые постоянно движутся в цикле конфликтов, баланса, затем конфликтов и снова баланса.
С точки зрения тренда, на ранней "дикой" стадии внимание к Соответствию было низким, но с течением времени все больше крупных учреждений ставят Соответствие на первое место. Что касается индивидуальных инвесторов, возможность соблюдения норм в большей степени зависит от реальной суммы. При правоприменении также следует учитывать соотношение затрат и выгод, если не появятся некоторые типичные примеры с "демонстрационным смыслом".
Границы между неправомерным доходом и соответствием активов
Уплата налогов может лишь подтвердить выполнение налогового обязательства, но не может в корне подтвердить легальность этих средств в более широком смысле. Если деньги сами по себе также нарушают другие финансовые регуляторные нормы, то даже если налоги будут уплачены, это не повлияет на наказание и ретроспективу со стороны других регуляторных органов по поводу источника этих средств.
"Налог" этот вопрос должен был быть обсужден раньше, потому что сначала нужно признать актив законным, чтобы говорить о налогообложении. Если эта сумма даже не может быть эффективно подтверждена как актив, она даже не может рассматриваться как оцениваемое имущество, и, следовательно, не может быть предметом декларации и уплаты налогов.
Налоговые возможности для бизнеса и физических лиц в криптовалютной сфере
Для большинства обычных людей пространство для налогового планирования на самом деле очень ограничено. Главная причина в том, что источники дохода довольно однородны, в основном это зарплата, премии или некоторые небольшие надбавки, которые полностью зафиксированы на стороне компании, и у индивидуумов практически нет возможности для дополнительной "оптимизации".
Но для высоко состоятельных индивидуумов или компаний ситуация выглядит иначе. Их доходы и структура обычно более сложны, источники разнообразны, объемы сделок также большие, а количество международных налоговых вопросов больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра.
Потенциальные налоговые обязательства и возможности оптимизации доходов от майнинга, аэрдропов, DeFi и др.
В большинстве регионов добыча будет считаться предпринимательским доходом; еслиairdrop просто получен, но не использован, он обычно временно не будет вызывать налоговые обязательства, лишь при конвертации в фиат или обмене на другие токены потребуется декларация. Стейкинг или доходы от DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться приростом капитала, при этом ставка налога на прирост капитала обычно ниже, чем на предпринимательский доход.
Обычным людям не реалистично заниматься крупномасштабным налоговым планированием, поскольку все доходы зарегистрированы на личные имена, и их легко можно признать как доход от предпринимательской деятельности или как доход, облагаемый высоким налогом. В относительном плане, такие вещи, как эирдропы и форки, если местные законы это позволяют, могут рассматриваться как облагаемые низким налогом или отложенные.
Реальные соображения по планированию статуса цифрового кочевника
Планирование трансграничной идентичности можно рассмотреть, но в любом случае информация и записи должны быть полными, а подаваемые данные должны быть правдивыми. С точки зрения налогового законодательства материкового Китая, основным критерием для определения, является ли физическое лицо налоговым резидентом, является "183 дня", но в более детальных нормативных актах и практическом применении также учитываются такие факторы, как национальность, регистрация по месту жительства, основные социальные отношения и т.д.
В международном налоговом праве есть правило "加比规则", которое учитывает такие факторы, как ваши семейные отношения, центр экономических интересов, повседневные жизненные траектории и т. д., чтобы постепенно определить основное место налогообложения. Даже если вы не прожили на материке более 183 дней в году, нельзя просто считать, что это полностью "безопасно".
Мечты о будущем шифрования налогового режима
В будущем может сформироваться двухуровневая структура:
С развитием шифрования в отрасли, в будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствие новым правовым制度ам и регуляторным рамкам. Если в будущем правовая система станет более совершенной, информация об активах будет более прямой и прозрачной на блокчейне, а сложные вложения могут постепенно исчезнуть.