加密基金炙手可熱，基金行政是否做好了準備？

撰文：FinTax

加密基金版圖擴張

近幾年，隨着加密資產市場逐漸成熟，加密基金規模穩步擴張。Morningstar 數據（2025 年 5 月）顯示，294 只加密基金的總管理資產已達 1670 億美元，單月淨流入超過 70 億美元，創下去年底以來最高紀錄。與此同時，IMF Crypto-Assets Monitor 指出，2025 年二季度全球加密資產總市值已突破 3.5 萬億美元，市場體量與波動並存，估值與信息披露的復雜性顯著上升。機構配置的意願同樣增強，EY 2025 年機構投資者調研顯示，59%的受訪者計劃將超過 5%的 AUM 投向加密資產，進一步推高了後臺合規與透明度的要求。面對業務版圖中快速增長的這一環，基金行政正面臨全新的挑戰。

單位：十億美元

數據來源：Morningstar；圖源：FinTax Carlton

財會挑戰同步升級

與傳統基金相比，加密資產的交易頻率更高、估值標準更復雜、數據來源更分散。基金行政往往需要在錢包、公鏈、交易所、托管行和 DeFi 協議之間拉取數據，人工對帳耗時且極易出錯；同時，NAV 計算不僅要面對高波動資產的估值問題，還要處理不同司法轄區下的會計與披露標準差異。一旦處理不當，不僅延誤投資人報表的交付，還可能在審計和合規檢查中留下隱患。對於管理多只加密基金的機構來說，帳簿割裂、合並視角缺失更是普遍痛點，既影響運營效率，也損害投資人的信任。

在這種背景下，如果加密基金行政能有一套面向加密資產的專業會計系統，將有助於從根本上解決數據、合規與效率的矛盾。

FinTax 助力加密基金步步領先

通過內部財會與系統化管理的升級，加密基金行政完全可以建立起透明、合規、可擴展的運營體系。關鍵在於以自動化和標準化替代手工流程，讓真實的資產狀況和基金淨值能夠被準確呈現，贏得投資人信任，保障監管合規。

FinTax Suite 致力於爲加密基金行政提供企業級加密資產會計套件，幫助其在復雜環境中實現透明化與高效化：

資產追蹤可視化：通過 API 整合錢包、交易所、托管商等數據，實時展示資產結構、餘額與流向，形成統一資產視圖。

NAV 自動化計算：基於交易流水和鏈上成本核算，每日自動生成 NAV 報告，支持按幣種、按項目等維度拆分，提升精度與透明度。

投資人對帳與報表生成：系統按投資人維度自動生成對帳單與估值報表，支持動態查詢與定制化導出，提升服務體驗。

合規與審計準備：保留完整交易記錄與審計日志，滿足 IFRS 與GAAP要求，確保稅務、ESG 披露及資本市場盡調時的合規與可信度。

多基金集中管理：支持跨基金、跨幣種、跨主體的合並與匯總，幫助管理人輕鬆掌握整體資產狀況，實現多維度的集中監管與分析。

我們相信，在傳統基金行政體系逐步與加密資產融合的背景下，如果基金行政能更早建立起透明、合規與高效的財會基礎設施，將在未來競爭中獲得更多優勢。FinTax Suite 正在幫助越來越多的基金行政脫離手動、割裂、繁瑣的低效工作，轉向高效、高質量、高標準的新工作模式，從而助力加密基金從工具上的領先一步實現事業上的步步領先。